主題：利亞德：中信建投證券股份有限公司關于利亞德光電股份有限公司的定期現場檢查報告

中信建投證券股份有限公司關于利亞德光電股份有限公司的定期現場檢查報告 保薦人名稱：中信建投證券股份有限公司 被保薦公司簡稱：利亞德 保薦代表人姓名：楊慧澤 聯系電話：010-85136360 保薦代表人姓名：劉連杰 聯系電話：010-85130617 現場檢查人員姓名：楊慧澤、楊正博 現場檢查對應期間：2021年度 現場檢查時間：2022年2月14日-2月15日 一、現場檢查事項 現場檢查意見 （一）公司治理 是 否 不適用 現場檢查手段：查閱公司章程及各項規章制度；查閱公司歷次董事會、監事會、股東大會等 會議資料；查閱公司相關信息披露文件；與公司相關負責人進行溝通 1.公司章程和公司治理制度是否完備、合規 √ 2.公司章程和三會規則是否得到有效執行 √ 3.三會會議記錄是否完整，時間、地點、出席人員及會議內容等要 √ 件是否齊備，會議資料是否保存完整 4.三會會議決議是否由出席會議的相關人員簽名確認 √ 5.公司董監高是否按照有關法律法規和本所相關業務規則履行職 √ 責 6.公司董監高如發生重大變化，是否履行了相應程序和信息披露義 √ 務 7.公司控股股東或者實際控制人如發生變化，是否履行了相應程序 √ 和信息披露義務 8.公司人員、資產、財務、機構、業務等方面是否獨立 √ 9.公司與控股股東及實際控制人是否不存在同業競爭 √ （二）內部控制 現場檢查手段：查閱公司組織結構；查閱公司內部審計制度、對外投資管理制度等相關內控制 度；查閱公司內審部工作計劃、內部控制評價報告等資料；查閱募集資金專戶的銀行對賬單等 資料；與公司內審部相關負責人進行溝通 1.是否按照相關規定建立內部審計制度并設立內部審計部門（如適用） √ 2.是否在股票上市后六個月內建立內部審計制度并設立內部審計 √ 部門（如適用） 3.內部審計部門和審計委員會的人員構成是否合規（如適用） √ 4.審計委員會是否至少每季度召開一次會議，審議內部審計部門提 √ 交的工作計劃和報告等（如適用） 15.審計委員會是否至少每季度向董事會報告一次內部審計工作進 √ 度、質量及發現的重大問題等（如適用） 6.內部審計部門是否至少每季度向審計委員會報告一次內部審計 √ 工作計劃的執行情況以及內部審計工作中發現的問題等（如適用） 7.內部審計部門是否至少每季度對募集資金的存放與使用情況進 √ 行一次審計（如適用） 8.內部審計部門是否在每個會計年度結束前二個月內向審計委員 √ 會提交次一年度內部審計工作計劃（如適用） 9.內部審計部門是否在每個會計年度結束后二個月內向審計委員 √ 會提交年度內部審計工作報告（如適用） 10.內部審計部門是否至少每年向審計委員會提交一次內部控制評 √ 價報告（如適用） 11.從事風險投資、委托理財、套期保值業務等事項是否建立了完 √ 備、合規的內控制度 （三）信息披露 現場檢查手段：查閱公司歷次董事會、監事會、股東大會等會議材料；查閱公司信息披露制度 及相關信息披露文件 1.公司已披露的公告與實際情況是否一致 √ 2.公司已披露的內容是否完整 √ 3.公司已披露事項是否未發生重大變化或者取得重要進展 √ 4.是否不存在應予披露而未披露的重大事項 √ 5.重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等是否符合公司信息披露 √ 管理制度的相關規定 6.投資者關系活動記錄表是否及時在本所互動易網站刊載 √ （四）保護公司利益不受侵害長效機制的建立和執行情況 現場檢查手段：查閱公司章程、關聯交易管理制度、對外擔保管理制度等內控制度；查閱董事 會、監事會決策程序及獨立董事意見；與公司相關負責人進行溝通 1.是否建立了防止控股股東、實際控制人及其他關聯人直接或者間 √ 接占用上市公司資金或者其他資源的制度 2.控股股東、實際控制人及其他關聯人是否不存在直接或者間接占 √ 用上市公司資金或者其他資源的情形 3.關聯交易的審議程序是否合規且履行了相應的信息披露義務 √ 4.關聯交易價格是否公允 √ 5.是否不存在關聯交易非關聯化的情形 √ 6.對外擔保審議程序是否合規且履行了相應的信息披露義務 √ 7.被擔保方是否不存在財務狀況惡化、到期不清償被擔保債務等情 √ 形 8.被擔保債務到期后如繼續提供擔保，是否重新履行了相應的審批 √ 程序和披露義務 （五）募集資金使用 2 現場檢查手段：查閱公司募集資金管理制度、募集資金三方監管協議；查閱募集資金專戶銀行 對賬單；就募投項目進展情況與公司相關負責人溝通 1.是否在募集資金到位后一個月內簽訂三方監管協議 √ 2.募集資金三方監管協議是否有效執行 √ 3.募集資金是否不存在第三方占用或違規進行委托理財等情形 √ 4.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流 √ 動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形 5.使用閑置募集資金暫時補充流動資金、將募集資金投向變更為永 久性補充流動資金或者使用超募資金補充流動資金或者償還銀行 √ 貸款的，公司是否未在承諾期間進行高風險投資 6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益是否 √ 與招股說明書等相符 7.募集資金項目實施過程中是否不存在重大風險 √ （六）業績情況 現場檢查手段：查閱公司定期報告，分析財務報表；與公司財務負責人進行溝通 1.業績是否存在大幅波動的情況 √ 2.業績大幅波動是否存在合理解釋 √ 3.與同行業可比公司比較，公司業績是否不存在明顯異常 √ （七）公司及股東承諾履行情況 現場檢查手段：查閱公司定期報告，核查公司及股東相關承諾的履行情況 1.公司是否完全履行了相關承諾 √ 2.公司股東是否完全履行了相關承諾 √ （八）其他重要事項 現場檢查手段：查閱公司章程、現金分紅制度等，核查公司現金分紅的執行情況；查閱公司 定期報告及三會資料；與公司管理層進行溝通等 1.是否完全執行了現金分紅制度，并如實披露 √ 2.對外提供財務資助是否合法合規，并如實披露 √ 3.大額資金往來是否具有真實的交易背景及合理原因 √ 4.重大投資或者重大合同履行過程中是否不存在重大變化或者風 √ 險 5.公司生產經營環境是否不存在重大變化或者風險 √ 6.前期監管機構和保薦人發現公司存在的問題是否已按相關要求 √ 予以整改 二、現場檢查發現的問題及說明 無 3 （本頁無正文，為《中信建投證券股份有限公司關于利亞德光電股份有限公司的 定期現場檢查報告》之簽章頁） 保薦代表人：楊慧澤 劉連杰保薦機構：中信建投證券股份有限公司 2022 年 2 月 21 日 4

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